Международное налоговое планирование

Особенности международной и внутренней политики ОАЭ делают их идеальным выбором для применения легальных схем, направленных на увеличение рентабельности активов и оптимизации налоговой нагрузки. Доскональное знание особенностей внутреннего законодательства и международных правовых норм, позволяет нам предоставлять нашим клиентам надежные решения в сфере управления активами и оптимизации налогообложения.

#

Защита от автоматического обмена информацией

Сохраните анонимность своих активов, счетов и имущества

Детали
#

Применение соглашений о двойном налогообложении

Минимизируйте налоги для своего международного бизнеса

Детали
#

Создание эффективных холдинговых структур

Аккумулируйте и выводите активы с нулевым налогом на прибыль

Детали

Сертификат налогового советника
(Tax advisory certificate)

Ключевой точкой глобальной тенденции к усилению налогового и финансового контроля по отношению к международным сделкам и трансграничным компаниям, стало недавнее вступление в силу международного соглашения об автоматическом обмене финансовой информацией. В рамках соглашения банки и другие финансовые учреждения будут ежегодно передавать совокупную информацию о денежных средствах, доходах, активах и имуществе клиентов в налоговые органы других стран, в зависимости от налоговой принадлежности клиента.
Автоматический обмен информацией для целей налогообложения действует с 15 июля 2014 года в рамках Общего стандарта отчетности (CRS), разработанного Организацией Экономического Сотрудничества и Развития (ОСЭР). В рамках соглашения были разработаны стандарты для обмена информацией между налоговыми органами разных стран и дополнительные меры для точной идентификации конечного выгодоприобретателя. На основе ОАИ будет передаваться совокупная информация о движении средств на личных, корпоративных или брокерских счетах, владельцем или распорядителем которых является подотчетное лицо, а также о контролируемых им компаниях, акциях, имуществе и иных активах. Выбор страны, в налоговые органы которой будет поступать собранная информация, будет производиться на основании документов, определяющих налоговую принадлежность бенефициара. Таким документом, например, может быть сертификат налогового советника ОАЭ, который вы сможете предъявить в банки и иные финансовые организации для подтверждения статуса налогоплательщика Арабских Эмиратов.
С помощью сертификата налогового советника ОАЭ можно сохранить конфиденциальность владения активами и не уведомлять о них налоговые структуры вашей страны. В данном документе будет зафиксировано, что вы являетесь налоговым резидентом ОАЭ, а значит передаваемая в рамках ОАИ информация будет поступать исключительно в налоговые органы Арабских Эмиратов. Для того, чтобы воспользоваться данной возможностью, необходимо получить вид на жительство в ОАЭ, получить сертификат и предъявить его в банки и финансовые структуры, которые могут владеть информацией о ваших активах.
Ключевой точкой глобальной тенденции к усилению налогового и финансового контроля по отношению к международным сделкам и трансграничным компаниям, стало недавнее вступление в силу международного соглашения об автоматическом обмене финансовой информацией. В рамках соглашения банки и другие финансовые учреждения будут ежегодно передавать совокупную информацию о денежных средствах, доходах, активах и имуществе клиентов в налоговые органы других стран, в зависимости от налоговой принадлежности клиента.
Автоматический обмен информацией для целей налогообложения действует с 15 июля 2014 года в рамках Общего стандарта отчетности (CRS), разработанного Организацией Экономического Сотрудничества и Развития (ОСЭР). В рамках соглашения были разработаны стандарты для обмена информацией между налоговыми органами разных стран и дополнительные меры для точной идентификации конечного выгодоприобретателя. На основе ОАИ будет передаваться совокупная информация о движении средств на личных, корпоративных или брокерских счетах, владельцем или распорядителем которых является подотчетное лицо, а также о контролируемых им компаниях, акциях, имуществе и иных активах. Выбор страны, в налоговые органы которой будет поступать собранная информация, будет производиться на основании документов, определяющих налоговую принадлежность бенефициара. Таким документом, например, может быть сертификат налогового советника ОАЭ, который вы сможете предъявить в банки и иные финансовые организации для подтверждения статуса налогоплательщика Арабских Эмиратов.
С помощью сертификата налогового советника ОАЭ можно сохранить конфиденциальность владения активами и не уведомлять о них налоговые структуры вашей страны. В данном документе будет зафиксировано, что вы являетесь налоговым резидентом ОАЭ, а значит передаваемая в рамках ОАИ информация будет поступать исключительно в налоговые органы Арабских Эмиратов. Для того, чтобы воспользоваться данной возможностью, необходимо получить вид на жительство в ОАЭ, получить сертификат и предъявить его в банки и финансовые структуры, которые могут владеть информацией о ваших активах.
Документы для оформления:
  • Паспорт и резидентская виза ОАЭ
  • Emirates ID (идентифицирующий документ ОАЭ)
  • Подтверждение адреса проживания на территории ОАЭ (свидетельство о собственности или договор аренды жилья, счет за коммунальные услуги)
  • Реквизиты личного банковского счета в Эмиратах
  • Номер телефона в ОАЭ

Налоговый сертификат (Tax certificate)

Высокие налоговые ставки стран Европы и СНГ уже давно являются фактором, значительно тормозящим развитие бизнеса. Безусловно, правительство большинства стран заинтересовано в увеличении налоговой нагрузки, особенно на международный бизнес, ведь довольно часто, налоги – основной источник пополнения бюджета. В результате, налоги становятся самой значительной статьей расходов бизнеса. В условиях жесткой конкуренции, вопрос повышения рентабельности путем оптимизации налогов остро встает перед любым предпринимателем.
Объединенные Арабские Эмираты более прогрессивно подошли к вопросам пополнения бюджета и притока капитала. Они создали в стране идеальные условия для ведения любого бизнеса, что позволило привлечь огромное количество иностранных инвестиций. Тенденции на спад интереса инвесторов к ОАЭ не наблюдается, объемы иностранных вложений продолжают стремительно расти с каждым годом. Что привлекает предпринимателей к этой юрисдикции? Не только удобное расположение на пересечении рынков; участие в торговых союзах, дающих доступ к свободной торговле; безопасность; стабильность экономики и открытость для инноваций. В первую очередь, бизнесменов всего мира привлекают финансовые перспективы: отсутствие большинства налогов, свободная репатриации капитала, возможность получить максимум прибыли при выплате дивидендов, процентов и роялти. Дополнительным плюсом является наличие соглашений об избежании двойного налогообложения с более чем 90 странами. Для того, чтобы в полной мере воспользоваться преимуществами международных налоговых и торговых соглашений, необходимо оформить для своей компании в ОАЭ сертификат налогового резидентства. Дополнительно, иностранный инвестор может оформить налоговое резидентство для себя лично, как для физического лица. Налоги для физических лиц в ОАЭ также отсутствуют, так что вы сможете получить чистый, не облагаемый налогами доход, и при этом сохранить конфиденциальность ведения деятельности для налоговых органов страны гражданства.
Сертификат налогового резидентства оформляется на физическое или юридическое лицо для подтверждения статуса налогоплательщика ОАЭ. Быть налоговым резидентом в безналоговой юрисдикции – выгода такого шага очевидна. Вы сможете предъявить этот документ в налоговые органы страны гражданства, как физическое лицо, что позволит избавить себя от налогов на личную прибыль. Сертификат резидентства юридического лица позволит получить доступ к соглашениям об избежании двойного налогообложения, а также обеспечит более лояльное отношение иностранных банков и организаций.
Высокие налоговые ставки стран Европы и СНГ уже давно являются фактором, значительно тормозящим развитие бизнеса. Безусловно, правительство большинства стран заинтересовано в увеличении налоговой нагрузки, особенно на международный бизнес, ведь довольно часто, налоги – основной источник пополнения бюджета. В результате, налоги становятся самой значительной статьей расходов бизнеса. В условиях жесткой конкуренции, вопрос повышения рентабельности путем оптимизации налогов остро встает перед любым предпринимателем.
Объединенные Арабские Эмираты более прогрессивно подошли к вопросам пополнения бюджета и притока капитала. Они создали в стране идеальные условия для ведения любого бизнеса, что позволило привлечь огромное количество иностранных инвестиций. Тенденции на спад интереса инвесторов к ОАЭ не наблюдается, объемы иностранных вложений продолжают стремительно расти с каждым годом. Что привлекает предпринимателей к этой юрисдикции? Не только удобное расположение на пересечении рынков; участие в торговых союзах, дающих доступ к свободной торговле; безопасность; стабильность экономики и открытость для инноваций. В первую очередь, бизнесменов всего мира привлекают финансовые перспективы: отсутствие большинства налогов, свободная репатриации капитала, возможность получить максимум прибыли при выплате дивидендов, процентов и роялти. Дополнительным плюсом является наличие соглашений об избежании двойного налогообложения с более чем 90 странами. Для того, чтобы в полной мере воспользоваться преимуществами международных налоговых и торговых соглашений, необходимо оформить для своей компании в ОАЭ сертификат налогового резидентства. Дополнительно, иностранный инвестор может оформить налоговое резидентство для себя лично, как для физического лица. Налоги для физических лиц в ОАЭ также отсутствуют, так что вы сможете получить чистый, не облагаемый налогами доход, и при этом сохранить конфиденциальность ведения деятельности для налоговых органов страны гражданства.
Сертификат налогового резидентства оформляется на физическое или юридическое лицо для подтверждения статуса налогоплательщика ОАЭ. Быть налоговым резидентом в безналоговой юрисдикции – выгода такого шага очевидна. Вы сможете предъявить этот документ в налоговые органы страны гражданства, как физическое лицо, что позволит избавить себя от налогов на личную прибыль. Сертификат резидентства юридического лица позволит получить доступ к соглашениям об избежании двойного налогообложения, а также обеспечит более лояльное отношение иностранных банков и организаций.
Документы для оформления:
Физические лица:
  • Паспорт и резидентская виза ОАЭ
  • Emirates ID (идентифицирующий документ ОАЭ)
  • Подтверждение адреса проживания на территории ОАЭ
  • Реквизиты личного банковского счета в Эмиратах
  • Номер телефона в ОАЭ
  • Банковская выписка счета в Эмиратах за 6 месяцев
  • Справка о начислении зарплаты или иной документ подтверждающий источник дохода в ОАЭ
  • Справка об иммиграции
Для юридических лиц:
  • Документы владельца или партнеров, директора компании (паспорт с действующей резидентской визой и Emirates ID)
  • Подтверждение адреса фирмы на территории ОАЭ (свидетельство о собственности или договор аренды офиса)
  • Банковская выписка счета в Эмиратах за 6 месяцев
  • Учредительные документы
  • Действующие лицензии
  • Партнерское соглашение
  • Аудиторский отчет

Преимущества налогового планирования с Sorp Group:

Подбор индивидуальной схемы оптимизации налоговой нагрузки, исходя из особенностей вашего бизнеса, и стоящих перед вами задач
Комплексный подход: оценка всех доступных вариантов, выбор самой эффективной меры или совокупности мер, разработка международных структур для различных целей
Контроль тенденций и изменений в международном правовом поле, оперативная реакция и превентивное внесение корректировок в схему
Помощь в подготовке всех необходимых документов и их оформлении, представление интересов клиента в регулирующих органах, сопровождение в открытии банковских счетов
  • 1. Как защитить себя от международного автоматического обмена информацией?
    Обмен финансовой информацией будет происходить на основе налоговой принадлежности владельца счетов и имущества, вне зависимости от страны гражданства. Обезопасить себя от возможных последствий автоматического обмена и при этом сохранить доходы позволит оформление налогового резидентства в стране с льготным налоговым режимом. В качестве лучшего варианта, SORP Group рекомендует Арабские Эмираты.
  • 2. Какие документы и информацию требуют кредитные и финансовые институты стран Европы, Азии и т.п. от своих клиентов в свете Международной конвенции?
    Кроме базовых данных и документов, финансовые организации запросят документы, фиксирующие налоговую принадлежность клиента. В качестве доказательства резидентства могут быть запрошены данные, подтверждающие проживание на территории страны. SORP Group может помочь получить статус налогового резидента ОАЭ и оформить все необходимые документы, включая подтверждение адреса проживания.
  • 3. Как финансовые институты и международные юристы определяют налогоплательщиком какой страны является клиент?
    Определение принадлежности клиента к той или иной юрисдикции происходит на основании предоставленного сертификата налогового резидентства или иных официальных документов, подтверждающих налоговый статус заявителя. В случае с ОАЭ, вы можете в кратчайшие сроки оформить сертификат «налогового советника». Большинству организаций будет достаточно предъявления такого сертификата в качестве доказательства налоговой принадлежности клиента.
  • 4. Как получить сертификат налогового резидентства для физического лица в ОАЭ?
    Для получения сертификата налогового резидентства на физ.лицо необходимо оформление вида на жительство и открытие личного банковского счета. После получения резидентской визы, потребуется проведение операций по личному счету в течение 5-6 месяцев, при этом источник поступлений на личный счет должен быть на территории ОАЭ. Компания SORP Group поможет вам на всех этапах, от получения визы и открытия счета, до финального оформления сертификата.
  • 5. Как получить сертификат налогового резидентства для юридического лица в ОАЭ?
    Для получения сертификата налогового резидента на юр. лицо, данная организация должна вести активную деятельность в выбранной юрисдикции не менее года. Далее необходимо предоставить документы, подтверждающие долгосрочную аренду офиса, наличие юридического и почтового адреса, а также номер телефона на территории страны. Дополнительно, потребуется предоставить аудиторский отчет и выписку из банка за последние 6 месяцев.
  • 6. Существуют ли способы подтвердить статус налогового резидента в более сжатые сроки?

    Физическое лицо может подтвердить статус налогоплательщика ОАЭ незамедлительно после оформления резидентской визы и открытия банковского счета. Для этого достаточно получить «сертификат налогового советника». Сертификат оформляется аудитором на основании данных о вашем резидентстве, месте проживания в ОАЭ, наличии местного банковского счета и телефонного номера.

    Быстро оформить сертификат налогового резидентства для юридического лица, не дожидаясь 1 года с момента регистрации, также возможно. Для этого необходимо приобрести готовую компанию старше одного года. SORP Group располагает базой готовых компаний для любых целей, обратитесь к нашим специалистам и мы подберем вам подходящий вариант.

call-to-action background

Закажите консультацию о том, как стать налоговым резидентом ОАЭ и получать максимум дохода от своих предприятий

Консолидированный аудит

Контроль за финансовыми показателями всех компаний, особенно в случае сложных международных холдингов с большим количеством участников, является нетривиальной задачей, требующей обработки и систематизации большого объема данных. В итоге, отсутствие общей картины эффективности всех элементов структуры мешает оперативной корректировке бизнес-процессов и ограничивает возможности разработки глобальных стратегий развития холдинга. Чтобы увеличить прибыль и минимизировать расходы для всей цепочки взаимосвязанных компаний, нужен комплексный подход.
Консолидированный аудит международной структуры предполагает проведение правового, финансового, управленческого анализа, каждой из компаний в отдельности и общей структуры холдинга в целом. Дополнительно учитываются все контролируемые и взаимозависимые сделки, перевод активов и иные операции внутри структуры. По итогам комплексного аудита и расчета показателей готовится обобщенный систематизированный отчет. На основании предоставленных данных, руководство холдинга сможет сделать выводы об эффективности проводимой политики и при необходимости внести корректировки в план работы. Обратите внимание, что для целей предоставления итогового аудита в какие-либо официальные организации (например, для участия в тендере, или оформления кредита), процедура и оформление результатов аудита должны соответствовать регуляциям Федерального закона ОАЭ №12 от 2014 года “Об аудите”. Важно, чтобы специалист, подготавливающий аудиторский отчет для внешнего использования, хорошо понимал задачи и направление применения итогового документа. В этом случае он сможет сделать акцент на необходимых показателях и подобрать правильный способ подачи информации.
Всесторонний подход к аудиту и анализ работы структуры как на уровне частных подразделений, так и на уровне выполнения глобальных задач и особенностей взаимодействия между элементами, позволит получить наиболее полную картину финансовых итогов провидимой работы. Итоги аудита будут полезны как для внутреннего анализа и внесения корректировок, так и в качестве официального отчета при подаче государственные органы, банки и иные финансовые учреждения, а также для участия в тендерах.
Контроль за финансовыми показателями всех компаний, особенно в случае сложных международных холдингов с большим количеством участников, является нетривиальной задачей, требующей обработки и систематизации большого объема данных. В итоге, отсутствие общей картины эффективности всех элементов структуры мешает оперативной корректировке бизнес-процессов и ограничивает возможности разработки глобальных стратегий развития холдинга. Чтобы увеличить прибыль и минимизировать расходы для всей цепочки взаимосвязанных компаний, нужен комплексный подход.
Консолидированный аудит международной структуры предполагает проведение правового, финансового, управленческого анализа, каждой из компаний в отдельности и общей структуры холдинга в целом. Дополнительно учитываются все контролируемые и взаимозависимые сделки, перевод активов и иные операции внутри структуры. По итогам комплексного аудита и расчета показателей готовится обобщенный систематизированный отчет. На основании предоставленных данных, руководство холдинга сможет сделать выводы об эффективности проводимой политики и при необходимости внести корректировки в план работы. Обратите внимание, что для целей предоставления итогового аудита в какие-либо официальные организации (например, для участия в тендере, или оформления кредита), процедура и оформление результатов аудита должны соответствовать регуляциям Федерального закона ОАЭ №12 от 2014 года “Об аудите”. Важно, чтобы специалист, подготавливающий аудиторский отчет для внешнего использования, хорошо понимал задачи и направление применения итогового документа. В этом случае он сможет сделать акцент на необходимых показателях и подобрать правильный способ подачи информации.
Всесторонний подход к аудиту и анализ работы структуры как на уровне частных подразделений, так и на уровне выполнения глобальных задач и особенностей взаимодействия между элементами, позволит получить наиболее полную картину финансовых итогов провидимой работы. Итоги аудита будут полезны как для внутреннего анализа и внесения корректировок, так и в качестве официального отчета при подаче государственные органы, банки и иные финансовые учреждения, а также для участия в тендерах.
Документы для проведения процедуры:
  • Бухгалтерская и финансовая отчетность по стандартам МСФО
  • Оборотно-сальдовые ведомости или расшифровки отдельных счетов учета
  • Налоговые регистры за период
  • Учредительные документы
  • Действующие лицензии
  • Партнерское соглашение
Свяжитесь с нами, и мы Вам перезвоним!